Ce este AML și ce înseamnă pentru compania dvs.?
Conformitatea cu reglementările privind combaterea spălării banilor (AML) nu mai este o preocupare limitată la bănci și instituții financiare. De fapt, noul cadru de reglementare al Uniunii Europene înăsprește semnificativ regulile și extinde obligațiile către o gamă mult mai largă de companii. Ca urmare, companiile care doresc să funcționeze fără probleme în sistemul financiar trebuie să își dovedească identitatea — rapid și fiabil. Codul LEI este unul dintre cele mai practice instrumente disponibile exact în acest scop.
AML (Anti-Money Laundering, combaterea spălării banilor) este cadrul de reglementare care impune companiilor din sectorul financiar și din alte sectoare să își identifice clienții, să monitorizeze tranzacțiile și să raporteze activitățile suspecte. Logica din spatele acestui cadru este simplă: atunci când fiecare parte implicată într-o tranzacție financiară deține un identificator fiabil, devine mult mai dificil ca fondurile ilicite să circule nedetectate prin sistem.
Până de curând, UE funcționa pe baza unui sistem de directive, în care fiecare stat membru transpunea regulile comune în felul său. Acest lucru a generat fragmentare. Unele țări au interpretat cerințele mai strict, altele mai permisiv. Prin urmare, o companie care activa în mai multe țări trebuia să respecte un set diferit de reguli în fiecare jurisdicție. Rezultatul a fost o aplicare inegală și lacune de reglementare pe care actorii rău-intenționați le puteau exploata.
Un singur set de reguli: AMLR și AMLA explicate
Acest lucru se schimbă la 10 iulie 2027, când intră în vigoare AMLR (Regulamentul privind combaterea spălării banilor), oficial Regulamentul (UE) 2024/1624. Acesta este primul regulament AML direct aplicabil din Uniunea Europeană. Nu este necesară nicio transpunere națională. Prin urmare, aceleași reguli se vor aplica în mod identic la Tallinn, Frankfurt și Lisabona.
Pe lângă noul regulament, AMLA (Autoritatea pentru Combaterea Spălării Banilor și a Finanțării Terorismului) este operațională din 1 iulie 2025, cu sediul la Frankfurt. AMLA a fost înființată pentru a remedia o slăbiciune structurală pe care cazuri precum scandalul Danske Bank au evidențiat-o clar: grupurile bancare transfrontaliere de mari dimensiuni puteau funcționa simultan sub supravegherea mai multor autorități naționale — fiecare văzând doar o parte a imaginii, fără nicio autoritate responsabilă pentru ansamblu.
Începând cu 2028, AMLA va supraveghea direct aproximativ 40 dintre instituțiile și grupurile financiare cu cel mai ridicat risc din UE. Este vorba despre instituții de credit și entități financiare care operează în cel puțin șase state membre, a căror amploare transfrontalieră generează cel mai mare risc de spălare a banilor. În majoritatea cazurilor, este vorba despre mari grupuri bancare europene și anumiți furnizori de servicii de plată și de active cripto.
Toate celelalte entități obligate vor rămâne în continuare sub supravegherea autorităților naționale. În România, de exemplu, acest rol este îndeplinit de BNR (Banca Națională a României), alături de ONPCSB (Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor, unitatea națională de informații financiare). AMLA le coordonează activitatea, stabilește metodologii comune și operează platforma FIU.net, prin care unitățile naționale de informații financiare (FIU) din statele membre fac schimb de informații privind tranzacțiile suspecte.
Ce impune AMLR în practică?
AMLR extinde sfera entităților obligate — companiile și profesiile cu obligații legale în materie de AML. Pe lângă bănci, companii de asigurări, notari, auditori și agenți imobiliari, noul regulament acoperă acum în mod explicit:
- furnizorii de servicii de active cripto (CASP), în totalitate
- platformele de crowdfunding
- anumiți comercianți ale căror tranzacții depășesc 10.000 EUR în numerar
Toate entitățile obligate trebuie să aplice măsuri de CDD (Customer Due Diligence — cunoașterea clientelei). Acest lucru înseamnă că trebuie să își identifice clientul, să verifice structura de proprietate și să monitorizeze tranzacțiile în mod continuu. Codul LEI reprezintă o parte standard a verificării partenerilor de afaceri tocmai pentru că oferă toate informațiile necesare dintr-o singură sursă autorizată.
Mai mult, AMLR reduce pragul tranzacțiilor care declanșează obligațiile de CDD. Limita anterioară, valabilă la nivelul întregii UE, de 15.000 EUR scade la 10.000 EUR. Pentru tranzacțiile ocazionale în numerar, măsurile CDD limitate se aplică de la 3.000 EUR. Pentru furnizorii de servicii de active cripto, pragurile sunt și mai mici.
Cum se încadrează codul LEI în acest cadru?
Articolul 22 din AMLR abordează identificarea și verificarea clienților și a beneficiarilor reali pentru persoanele juridice. GLEIF, Fundația Globală pentru Identificatorul Entității Juridice, confirmă că AMLR menționează LEI ca identificator recunoscut în procesul de CDD pentru entitățile juridice.
În practică, acest lucru înseamnă următoarele. Atunci când o bancă, un auditor, un notar sau orice altă entitate obligată trebuie să identifice compania dvs., codul LEI oferă cel mai standardizat și fiabil mod de a face acest lucru. O singură căutare LEI returnează:
- denumirea legală înregistrată și forma juridică a companiei
- adresa înregistrată
- jurisdicția legală
- structura de proprietate (date de nivel 2)
- statusul actual al codului
Mai mult, toate aceste date sunt disponibile gratuit în baza de date publică GLEIF — sau direct prin instrumentul de căutare LEI System. Nu este nevoie ca acestea să fie solicitate de la companie sau verificate manual în diverse registre naționale.
Codul LEI și regulile AML deja în vigoare
AMLR nu este singura schimbare demnă de menționat în peisajul AML. De fapt, o măsură importantă este deja în vigoare. TFR (Regulamentul privind transferurile de fonduri), oficial Regulamentul (UE) 2023/1113, se aplică din 30 decembrie 2024.
TFR impune ca transferurile internaționale de fonduri să conțină informații despre plătitor și beneficiar. Atunci când plătitorul este o entitate juridică, codul LEI trebuie să însoțească transferul, dacă acesta există. Aceeași cerință se aplică și transferurilor de active cripto care implică CASP. Articolul nostru despre ISO 20022 explică mai detaliat ce așteaptă rețeaua internațională de plăți de la codul LEI. Este important de reținut că firmele cu un cod LEI valid îndeplinesc automat această cerință a TFR.
De ce are sens să obții un cod LEI astăzi
Presiunea de reglementare pentru adoptarea LEI crește constant. AMLR adaugă un nou nivel acestui tablou. Cu toate acestea, a aștepta nu este cea mai bună abordare, întrucât valoarea codului LEI depășește cu mult conformitatea cu reglementările.
Companiile cu un cod LEI valid sunt mai ușor de identificat în cadrul sistemului financiar. Acest lucru simplifică negocierile cu partenerii internaționali, accelerează deschiderea conturilor bancare pe piețe noi și reduce blocajele ori de câte ori cineva trebuie să verifice compania dvs. printr-un proces de KYB (Know Your Business — cunoașterea afacerii). În plus, merită reținut că un cod LEI expirat poate anula rapid aceste avantaje.
Codul LEI este util deja astăzi. Până în 2027, va deveni standardul.
Dacă firma dvs. nu are încă un cod LEI, vă puteți înregistra în doar câteva minute, iar LEI este emis aproape instantaneu.
Dacă codul LEI existent trebuie reînnoit, procesul este la fel de simplu.
Întrebări frecvente
AMLR impune companiilor să aibă un cod LEI?
AMLR (Regulamentul (UE) 2024/1624) menționează LEI ca identificator recunoscut în procesul de verificare a clientelei pentru entitățile juridice, conform articolului 22. Aceasta înseamnă că entitățile obligate, precum băncile, auditorii și notarii, pot folosi LEI pentru a verifica identitatea companiei dvs. Ca urmare, deținerea unui cod LEI face acest proces mai rapid și mai simplu. Regulamentul se aplică începând cu 10 iulie 2027.
Codul LEI este deja obligatoriu în baza vreunei reglementări legate de AML?
Da. TFR (Regulamentul privind transferurile de fonduri, Regulamentul (UE) 2023/1113), aplicabil din 30 decembrie 2024, impune ca transferurile internaționale de fonduri să conțină codul LEI al plătitorului, atunci când plătitorul este o entitate juridică și deține un LEI. Această obligație este în vigoare deja.
Ce este AMLA și când începe să supravegheze companiile?
AMLA (Autoritatea pentru Combaterea Spălării Banilor și a Finanțării Terorismului) este operațională din 1 iulie 2025 și are sediul la Frankfurt. Începând cu 2028, aceasta va supraveghea direct aproximativ 40 dintre instituțiile financiare transfrontaliere cu cel mai ridicat risc din UE. Toate celelalte entități obligate rămân sub supravegherea autorităților naționale, pe care AMLA le coordonează.
Codul LEI expiră?
Da. Codul LEI trebuie reînnoit anual. Un cod LEI expirat nu mai este valid în raportările de reglementare și verificările de conformitate. Puteți verifica statusul oricărui cod LEI pe search.gleif.org.